SPY 👉 VOO로 옮기면 세금 내야 하나요? 💸

과세 계좌 안에 SPY 장기 보유 물량이 여러 로트로 총 2만7천 달러어치 정도 있습니다. 전부 이익 구간에 있구요. 이걸 정리해서 VOO로 통합하려고 하는데요, ETF끼리 비슷하니까 세금 없이 옮길 수 있을까 싶었습니다. 사실 답은 알고 있을 것 같긴 해도, 비슷한 경험 있으신 분들 의견 듣고 싶어요. 조언 감사드립니다!

🧐 배경 설명 및 요약

작성자는 현재 일반 과세 계좌(taxable account)에 SPY ETF를 보유 중이며, 그 가치는 약 2만7천 달러입니다. 전량 장기 보유 중이라 모든 매매차익에 대해 세금이 걸리는 상황입니다. 작성자는 이 자산을 VOO로 "옮기면" 세금이 발생하는지 궁금해합니다.

이 질문의 핵심은 'ETF 간 교체 시 세금 문제'입니다. 결론부터 말하면, SPY를 팔고 VOO를 사는 것은 매매로 간주되어 매도 시점에 실현된 이익에 대해 세금이 발생합니다. 두 ETF가 유사하더라도 종목이 다르기 때문에 단순한 '이동'이 아닌 '매매' 행위로 처리됩니다.

많은 투자자들이 SPY와 VOO를 같은 S&P500 추종 상품으로 착각하고 비과세로 넘어갈 수 있을 거라 생각하지만, 실제로는 과세 대상입니다. 만약 장기 투자 중이고, 성격이 비슷한 ETF 간 단순 갈아타기라면 굳이 실현손익을 발생시키지 않는 것도 한 방법입니다.